CAJA DE COMPENSACIÓN Y ASIGNACIÓN
FAMILIAR
I. ASPECTOS GENERALES DE LAS CAJAS DE
COMPENSACIÓN (CCAF)
·
¿QUE
ES UNA CAJA DE COMPENSACIÓN?
Su estructura fue definida en la Ley
18.833 del Ministerio del Trabajo que fue promulgada el 13 de septiembre de
1989 donde se establece un nuevo estatuto general para las CCAF. En dicha ley
se las define como corporaciones de derecho privado, de carácter previsional,
sin fines de lucro, fiscalizadas por la
Superintendencia de Seguridad Social (SUSESO), cuyo objeto es la
administración de prestaciones de seguridad social.
En el artículo 19 de la
Ley 18.333 se establece que su objetivo principal es administrar, los regímenes
de prestaciones familiares, de subsidios de cesantía y de subsidios por
incapacidad laboral respecto de sus trabajadores
afiliados afectos al Código del Trabajo del Sector Privado, de las empresas
autónomas del Estado y de aquella en que éste o las entidades del sector
público tengan participación mayoritaria y de los regidos por la Ley 19.070
(Estatuto Docente). Es decir, la normativa actualmente NO PERMITE que las CCAF administren las licencias de los funcionarios
públicos.
¿Cómo se financian las
CCAF?
Las Cajas, por declaración
expresa de sus ejecutivos, indican que se financian principalmente a través de
los Créditos Sociales (sobre 95%)
·
AFILIACIÓN
DEL SECTOR PÚBLICO
Desde el 1 de enero de 2008 la Ley Nº
20.233, del Ministerio de Hacienda, en su artículo 40°, autoriza la
incorporación de trabajadores de entidades empleadoras del sector público a las
CCAF.
La afiliación no implica ningún costo
para el empleador ni para el trabajador y es sólo para efectos de acceder a las Prestaciones de Bienestar Social que
otorgan estas entidades.
·
BENEFICIOS
OTORGADOS POR LAS CCAF A LOS FUNCIONARIOS DEL SECTOR PUBLICO
A. Crédito Social
Son préstamos en dinero de libre
disposición que las CCAF pueden entregar a los afiliados que los soliciten, de
acuerdo a un reglamento.
Lo adeudado por estas prestaciones,
debe ser deducido de la remuneración del funcionario por la respectiva entidad
empleadora, retenido y remesado a la CCAF acreedora.
La tasa de interés es única (igual
para todos los afiliados de la CCAF), y no puede exceder la tasa máxima
convencional que fija la Superintendencia de Bancos e Instituciones
Financieras.
Sólo se pueden determinar tasas
distintas en virtud de las características del crédito, en lo relativo al plazo
del mismo o si es o no reajustable.
TASA
DE INTERES. FUENTE SUSESO JUNIO 2013
|
CCAF
|
24 MESES
|
36 MESES
|
48 MESES
|
60 MESES
|
|
LOS ANDES
|
2,07%
|
2,51%
|
2,59%
|
2,60%
|
|
LA ARAUCANA
|
2,07%
|
2,54%
|
2,64%
|
2,64%
|
|
LOS HEROES
|
2,05%
|
2,55%
|
2,65%
|
2,65%
|
|
18 DE SEPTIEMBRE
|
2,07%
|
2,54%
|
2,64%
|
2,59%
|
|
GABRIELA MISTRAL
|
2,10%
|
2,69%
|
2,79%
|
2,79%
|
La capacidad de endeudamiento está
determinada sobre la base del monto líquido de la remuneración (renta bruta,
menos cotizaciones previsionales e impuestos de segunda categoría)
Conforme a lo establecido
en Circular N° 2052, de 2003, modificada por Circular N° 2328 de 2006, ambas de
la SUSESO, el límite de endeudamiento corresponde al 25% de la remuneración
líquida del trabajador.
B. Prestaciones Adicionales
Son beneficios de carácter social y
familiar (dinero, especies y servicios) otorgados a los afiliados.
Sólo pueden ser otorgadas para la
satisfacción de las necesidades del afiliado no cubiertas por otras
prestaciones que administren las CCAF, y que sean causadas por hechos tales
como: matrimonio, nacimiento o escolaridad; por actividades de carácter
cultural, deportivo, artístico, recreativo o de asistencia social, o por otros
hechos o actividades de análoga naturaleza a los expresados.
Estas prestaciones son fijadas
anualmente por las CCAF, en el mes de diciembre de cada año, en conformidad con
sus respectivas disponibilidades presupuestarias.
Son de este tipo de prestaciones:
-
Programas
de tiempo libre: Centros vacacionales, deportivos y recreacionales; programas
turísticos dentro y fuera del país.
-
Bonos:
Por natalidad; nupcialidad, fallecimiento, etc.
-
Estímulos
educacionales: Asignaciones en dinero para el trabajador y sus cargas, becas de
estudio, asignaciones por excelencia académica y por matrícula, etc.
-
Convenios
en materias de salud: Convenios de atención en clínicas médicas y dentales,
convenios con laboratorios, etc.
C. Prestaciones Complementarias
Son beneficios establecidos mediante
convenios especialmente celebrados con las entidades empleadoras para sus
funcionarios y se financian con los recursos que se deben estipular en los
respectivos convenios.
Procedimiento de Afiliación
Para la afiliación se requiere:
-
Contar
con la voluntad de la jefatura superior de la Institución y
-
El
acuerdo de la mayoría absoluta del total de sus trabajadores, obtenido en una
votación convocada especialmente para tal efecto.
En la Superintendencia de Educación
se efectuará siguiendo el procedimiento que se indica:
1)
Consulta
nacional sobre afiliación al sistema de Cajas de Compensación.
2) En
caso de que la mayoría absoluta decida la afiliación, se deberá efectuar una
nueva votación para definir, por mayoría absoluta, en que Caja inscribirse.
3)
En
caso que en la elección ninguna CCAF obtenga la mayoría absoluta, se deberá efectuar
una nueva consulta entre las dos mas votadas.
II. ESTUDIO COMPARATIVO DE LAS C.C.A.F.
En virtud de la votación que se debe
desarrollar y a objeto que ésta se efectúe de manera informada, se
presenta a continuación las 5 CCAF existentes:
A. 18 de Septiembre
B. De Los Andes
C. La Araucana
D. Los Héroes
E. Gabriela Mistral
Criterios de Evaluación.
Para efectos de facilitar la
comparación entre las distintas CCAF, se definieron 4 criterios de evaluación:
1. Cobertura
Considera los centros de atención existentes a
lo largo del país, en cada una de las capitales regionales.
2. Prestaciones Adicionales
Considera programas de tiempo libre;
de educación; en materias de salud; bonos y asignaciones.
3. Centros Recreacionales
Considera la cantidad de dependencias
propias con las que cuenta cada Caja de Compensación.
4. Reclamos Por Caja de Compensación
Considera la cantidad de reclamos
promedio mensual cada diez mil prestamos otorgados.
Aclaración
1. Se consideró como fuente de
información para evaluar los distintos criterios los sitios web de cada CCAF y
la información que éstas hicieron llegar a la Institución.
2. Los montos y tasas pueden
presentar variaciones a lo largo del año.
3. Los bonos y asignaciones
consideradas en el Criterio Prestaciones Adicionales reflejan solo algunos de
los beneficios otorgados por la CCAF.
Criterios 1: Cobertura
A)
Distribución
de Mercado
|
CAJA COMPENSACION
|
Nº TRABAJADORES
AFILIADOS
|
% PARTICIPACION
|
|
LOS ANDES
|
2.741.523
|
55,2
|
|
LA ARAUCANA
|
1.155.459
|
23,3
|
|
LOS HEROES
|
391.476
|
7,9
|
|
18 DE SEPTIEMBRE
|
479.450
|
9,7
|
|
GABRIELA MISTRAL
|
196.834
|
4,0
|
|
TOTAL
|
4.964.742
|
100,0
|
Fuente: SUSESO
El cuadro
precedente, con datos del mes de abril de 2013, nos señala que las CCAF con
mayor cantidad de afiliados son LOS ANDES y ARAUCANA, las que en conjunto
representan un 75,5% del total del mercado.
B)
Presencia
Cajas de Compensación por Región
Se consideran
solamente sucursales existentes en cada una de las capitales regionales.
|
Nº
|
REGIONES
|
18
DE SEPTIEMBRE
|
LOS
ANDES
|
LA
ARAUCANA
|
LOS
HEROES
|
GABRIELA
MISTRAL
|
|
XV
|
ARICA
Y PARINACOTA
|
|
|
|
|
|
|
I
|
TARAPACÁ
|
|
|
|
|
|
|
II
|
ANTOFAGASTA
|
|
|
|
|
|
|
III
|
ATACAMA
|
|
|
|
|
|
|
IV
|
COQUIMBO
|
|
|
|
|
|
|
V
|
VALPARAISO
|
|
|
|
|
|
|
VI
|
O`HIGGINS
|
|
|
|
|
|
|
VII
|
MAULE
|
|
|
|
|
|
|
VIII
|
BÍO
BÍO
|
|
|
|
|
|
|
IX
|
ARAUCANÍA
|
|
|
|
|
|
|
X
|
LOS
LAGOS
|
|
|
|
|
|
|
XIV
|
LOS
RÍOS
|
|
|
|
|
|
|
XI
|
AYSÉN
|
|
|
|
|
|
|
XII
|
MAGALLANES
|
|
|
|
|
|
|
RM
|
SANTIAGO
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Fuente: CCAF
Del cuadro precedente se infiere que
las Cajas de Compensación Los Andes, La Araucana y Los Heroes son las que
tienen cobertura nacional
Criterio 2: Prestaciones Adicionales:
Se consideran las prestaciones adicionales comunes a todas las CCAF. en
atención a que éstas ofrecen ciertos beneficios distintos a los que ofertan
otras.
|
Bonos
|
18
DE SEPTIEMBRE
|
LOS
ANDES
|
LA
ARAUCANA
|
LOS
HEROES
|
GABRIELA
MISTRAL
|
|
Bono de Nupcialidad
|
20000
|
25000
|
35000 (1)
|
23000
|
26000 + 3 DIAS EN
LICANRAY
|
|
Bono de Defunción Trabajador
|
100000
|
116000
|
110000
|
110000
|
100000
|
|
Bono Defunción Cónyuge
|
110000
|
95000
|
90000
|
100000
|
110000
|
|
Bono Defunción Carga
|
110000
|
92000
|
90000
|
90000
|
110000
|
|
Bono Natalidad
|
20000
|
22000
|
21000
|
20000
|
22000
|
|
Asignación Matricula Anual
|
20000
|
22000
|
TOPE 22000
|
24000
|
22000
|
|
Asignación Matricula Anual (carga)
|
20000
|
20000
|
TOPE 20000
|
20000
|
20000
|
Fuente: CCAF
(1)
Es
un bono de descuento a utilizar en alojamiento en alguno de sus centros
vacacionales.
Criterio 3: Centros Recreacionales
|
Nº
|
REGIONES
|
18
DE SEPTIEMBRE
|
LOS
ANDES
|
LA
ARAUCANA
|
LOS
HEROES
|
GABRIELA
MISTRAL
|
|
XV
|
ARICA
Y PARINACOTA
|
|
1
|
|
|
|
|
I
|
TARAPACÁ
|
|
1
|
1
|
1
|
|
|
II
|
ANTOFAGASTA
|
|
1
|
|
1
|
|
|
III
|
ATACAMA
|
1
|
|
|
|
|
|
IV
|
COQUIMBO
|
|
1
|
1
|
1
|
|
|
V
|
VALPARAISO
|
4
|
4
|
3
|
1
|
|
|
VI
|
O`HIGGINS
|
|
|
|
|
|
|
VII
|
MAULE
|
1
|
|
|
|
|
|
VIII
|
BÍO
BÍO
|
1
|
1
|
2
|
1
|
|
|
IX
|
ARAUCANÍA
|
|
2
|
|
|
|
|
X
|
LOS
LAGOS
|
1
|
1
|
2
|
1
|
1
|
|
XIV
|
LOS
RÍOS
|
1
|
2
|
|
|
|
|
XI
|
AYSÉN
|
|
|
|
|
|
|
XII
|
MAGALLANES
|
|
2
|
|
|
|
|
RM
|
SANTIAGO
|
|
|
|
1
|
1
|
|
TOTAL CENTROS PROPIOS
|
9
|
16
|
9
|
7
|
2
|
Fuente: CCAF
Criterio
4: Reclamos por Caja de Compensación
El año 2012, los reclamos en el
sector financiero se concentraron principalmente en la banca con un 50,4%.
Entre las entidades con menor cantidad de reclamos financieros están las Cajas
de Compensación con un 7,7%.
|
CAJA DE
COMPENSACION
|
2011
|
2012
|
|
LOS ANDES
|
601
|
1259
|
|
LA ARAUCANA
|
345
|
789
|
|
LOS HEROES
|
1032
|
2989
|
|
18 DE SEPTIEMBRE
|
322
|
558
|
|
GABRIELA MISTRAL
|
114
|
307
|
Fuente: SERNAC
La tabla precedente se construyó
sobre el número de reclamos presentados en la plataforma “SERNAC ATIENDE” el
año 2011 y el año 2012, relacionado con el Nº de prestamos otorgados por las
Cajas de Compensación el año 2011 y el año 2012, que surge del reporte
“Estadísticas Mensuales de la SUSESO”.
En el año 2012, el mayor índice lo
presentó la Caja Los Heroes, con 194,85 puntos, e indica que por cada 10.000
prestamos otorgados, se presentaron en promedio 195 reclamos mensuales. Seguido
por Caja Gabriela Mistral con 113,52 y Caja 18 de Septiembre con 57,22. El
menor índice se presenta en la Caja Los Andes con 6,85 puntos.
